В 2022 г. в Якутии снижаются темпы роста ключевых экономических показателей

YKTIMES.RU – 1 декабря 2022 года Счетной палатой Республики Саха (Якутия) направлена аналитическая записка о ходе исполнения госбюджета за январь–сентябрь 2022 года в адрес Главы Республики Саха (Якутия), Государственного Собрания (Ил Тумэн) Республики Саха (Якутия) и Правительства Республики Саха (Якутия), сообщает пресс-служба ведомства.

Прдлагаем вам ознакомиться с отдельными положениями аналитической записки.

Основные показатели СЭР РС(Я)

В январе–сентябре 2022 года экономика Республики Саха (Якутия) отражает наблюдающиеся в экономике Российской Федерации процессы замедления основных показателей социально-экономического развития.

По итогам января–сентября 2022 года наблюдается снижение темпа роста ключевых экономических показателей республики – индекса промышленного производства (112,7 % против 122,1 % в прошлом году) и инвестиций в основной капитал (101,3 % против 137,4 %).

Оборот розничной торговли, который является одним из основных драйверов роста экономики, практически не возрос (100,7 %), а объем платных услуг населению и оборот общественного питания сложился на уровне ниже аналогичного периода прошлого года (93,9 % и 99,8 %, соответственно).

Индекс потребительских цен составил 109,3 %. Значительно возросли продовольственные товары – 111,3 %, индекс цен на непродовольственные товары составил 108,6 %, на услуги – 107,5 %.

Исполнение основных характеристик госбюджета

За 9 месяцев т.г. госбюджет республики исполнен по доходам в сумме 241 743 млн рублей, или на 87,7 % от плановых назначений, по расходам – в сумме 239 386 млн рублей, или 70,7 % и с профицитом в размере 2 357 млн рублей.

Исполнение доходной части госбюджета

Налоговые доходы составили 123 590 млн рублей, или 92,5 % прогноза доходов. Отмечается низкий процент поступлений неналоговых доходов 44,7 % прогноза доходов в сумме 8 342 млн рублей, что обусловлено исполнением поступлений доходов от использования имущества, находящегося в госсобственности лишь на 18,6 % прогноза доходов в сумме 2,7 млн рублей,

Безвозмездные поступления составили 110 811 млн рублей, или 89 % прогноза доходов.

Исполнение расходной части госбюджета

За 9 месяцев 2022 года 96,4% от общего объема расходов направлено на исполнение мероприятий 27 госпрограмм республики в сумме 230 846 млн рублей, или 71,9% от плановых назначений.

На низком уровне (менее 60%) исполнены расходы по 3 госпрограммам: «Управление собственностью» – 54,7%, «Содействие занятости населения» – 56,5% и «Формирование современной городской среды на территории РС(Я)» – 59,1%, что способствуют рискам их неисполнения и недостижения показателей (индикаторов) госпрограмм.

В отчетном периоде не осуществлялись расходы по подпрограмме «Дети Арктики и Севера» (ГП «Развитие образования»), на реализацию которой предусмотрено 671 тыс. рублей.

Следует отметить низкое исполнение бюджетных ассигнований по Минстрою РС(Я) – 43,1 %, Госкомзанятости населения РС(Я) – 56,5 % и Управлению архитектуры и градостроительства при Главе РС(Я) – 59,1 %.

Наибольший процент исполнения годовых бюджетных ассигнований сложился у МинАрктики РС(Я) – 96,9 %, Минпреда РС(Я) – 91,6 %, Минимущества РС(Я) – 90,3 % и Минэкологии РС(Я) – 87,7 %.

Структура расходов госбюджета сохраняет свою социальную направленность и значительно не изменилась.

Мониторинг реализации региональных проектов

На 01 октября исполнение ассигнований на реализацию регпроектов составило 44,7 % от плановых назначений, или 29 041 млн рублей, в том числе по направлениям «Человеческий капитал» – 54 %, или 11 183 млн рублей (38 % от общих расходов на реализацию НП), «Комфортная среда жизни» – 39,9 %, или 17 580 млн рублей (61 %), «Экономический рост» – 89 %, или 277 млн. рублей (1 %).

За 9 месяцев т.г. 11 регпроектов реализованы в полном объеме годовых плановых назначений в общей сумме 471 млн рублей. В то же время следует отметить крайне низкое исполнение 7 РП: «Современная школа» – 31,1 %, «Социальная активность» – 20,1 %, «Переселение» – 34,7 %, «Предакселерация» – 25,1 %, «Борьба с онкологическими заболеваниями» – 38,6 %, «Цифровой контур здравоохранения» – 33,9 % и «Общесистемные меры развития дорожного хозяйства» – 26,7 % от плановых назначений.

По итогам проведенного мониторинга по 25 регпроектам выявлены несоответствия целевых показателей госпрограмм и показателей регпроектов, размещенных в ГИС «Электронный бюджет». Остается актуальной проблема наличия системных ошибок при работе в ЕПБС РФ «Электронный бюджет» при внесении ответственными исполнителями данных региональных проектов.

В аналитической записке отмечено, что соответствии с протоколом Координационного совещания по обеспечению правопорядка в республике от 27 июля т.г. руководителям министерств и ведомств поручено в срок до 30 сентября 2022 г. устранить замечания, отмеченные в аналитических записках. До настоящего времени замечания так и не устранены, что свидетельствует о ненадлежащем уровне контроля и мониторинга за обеспечением согласованности и соответствием задач, показателей и финансового обеспечения регпроектов, входящих в состав нацпроектов, и документов стратегического планирования.

Анализ исполнения непрограммных расходов

За анализируемый период непрограммные расходы исполнены в сумме 8 540 млн рублей, или 49,5 % от плановых назначений или без учета зарезервированных источников на 84,8%.

Объем зарезервированных средств распределен на цели, определенные пунктом 14 статьи 11 Закона о госбюджете, в сумме 12 271 млн рублей и по состоянию на 01 октября 2022 года нераспределенный остаток составил 7 178 млн рублей, из них основная доля приходится на реализацию мер по повышению заработной платы – 4 370 млн рублей, возможное исполнением госгарантий – 1 264 млн рублей,

В составе непрограммных расходов предусмотрены средства резервных фондов Правительства РС(Я), которые законом о госбюджете увеличен до 3 351 млн рублей. За 9 месяцев Правительством РС(Я) приняты решения о выделении бюджетных ассигнований ГРБС за счет средств данных фондов Правительства РС(Я) на общую сумму 4 364 млн рублей, что больше утвержденного законом объема фонда на 1 013 млн рублей и увеличен решениями Правительства РС(Я).,

Кассовое исполнение бюджетных ассигнований резервного фонда Правительства РС(Я) составило 4 230 млн рублей, или 96,9 % от объема доведенных ЛБО до ГРБС, остаток неиспользованных бюджетных ассигнований ГРБС по состоянию на 01.10.2022 составил 133 млн. рублей.

Счетная палата отметила на необходимость строгого соблюдения положений Порядка использования бюджетных ассигнований Резервного фонда Правительства РС(Я), принятия ответственными исполнителями более действенных мер по улучшению качества планирования и недопущения случаев неэффективного использования средств фонда.

На 01 октября 2022 года объем резервного фонда Правительства РС(Я) на ЧС больше утвержденного законом о госбюджете на 248 млн рублей, который увеличен решениями Правительства РС(Я). За анализируемый период Правительством РС(Я) принято решений о выделении бюджетных ассигнований ГРБС за счет средств фонда на сумму 330 тыс. рублей.

Кассовое исполнение бюджетных ассигнований резервного фонда Правительства РС(Я) на ЧС составило в сумме 244 млн рублей, или 74,1 % от объема доведенных ЛБО до ГРБС. Остаток неиспользованных бюджетных ассигнований ГРБС по состоянию на 01.10.2022 составил 85 млн рублей.

Финансовое обеспечение госучреждений

На 1 октября 2022 года субсидии госучреждениям предоставлены в сумме 32 799 млн рублей, или 78,6 % плановых назначений, в том числе на финансовое обеспечение выполнения госзадания – 25 697 млн рублей, или 78,5%, на иные цели – 6 975 млн рублей, или 79,6%, на приобретение объектов недвижимого имущества в госсобственность – 69 млн рублей, или 100%, на осуществление капвложений в объекты капстроительства госсобственности – 31 млн рублей, или 28,4%, гранты в форме субсидий – 27 млн рублей, или 64,5%.

Кроме того, в отсутствии закрепленных за Минпромом РС(Я) автономных учреждений согласно распоряжению Правительства РС(Я) от 04.03.2021 №187-р в законе о госбюджете данному министерству предусмотрены бюджетные ассигнования на предоставление субсидий автономным учреждениям на мероприятие на проведение разработки топливно-энергетического баланса в сумме 10 млн рублей, по состоянию на 01.10.2022 плановые назначения данных субсидий уменьшены до 2 млн рублей. Образование значительных остатков средств субсидий на счетах подведомственных учреждений Минздрава РС(Я) в основном обусловлен в результате авансирования деятельности медицинских учреждений согласно полученным реестрам исполнения объемов медицинских услуг в рамках базовой программы ОМС

План финансово-хозяйственной деятельности государственными бюджетными и автономными учреждениями за январь–сентябрь 2022 года исполнен по доходам на 74 % в сумме 67 664 млн рублей, по расходам – на 64,9 % в сумме 63 345 млн рублей и с профицитом в сумме 4 319 млн рублей.

В целом на конец отчетного периода (ф. 0503779) остатки учреждений составили 10 576 млн рублей и по сравнению с остатками на начало года увеличились на 64,2 %, или на 4 134 млн рублей. При этом за 3 квартал т.г. остатки в целом сократились на 19 %, или на 2 481 млн. рублей.

Счетная палата отмечает, что 56% общей суммы остатков на 01.10.2022, или 5 875 млн рублей сложились по учреждениям, подведомственным Минздраву РС(Я), с ростом с начала года на 1 036 млн рублей, или на 21,4 %.

Исполнение публичных нормативных обязательств

За 9 месяцев публичные нормативные обязательства исполнены по 28 направлениям в общей сумме 12 876 млн рублей, или на 71,2 % от плановых назначений.

Бюджетные ассигнования на реализацию ПНО запланированы сводной бюджетной росписью на 1 октября 2022 года в сумме 18 081 млн рублей, что меньше показателей уточненного закона о госбюджете на 8 %, или на 1 564 млн рублей. Снижение отмечено по 6 ПНО на общую сумму 1 622 млн рублей, из которых основной объем уменьшения по ЕДВ на ребенка в возрасте от трёх до семи лет включительно на 858 млн рублей.

Межбюджетные трансферты

Исполнение межбюджетных трансфертов составило на 1 октября 2022 года 81 929 млн рублей, или 79,5 % от плановых назначений, из них 98% предоставляемым местным бюджетам в сумме 80 328 млн рублей, или 79,6 %, в том числе дотации – 21 903 млн рублей, или 87,5 %, субсидии – 7 170 млн рублей, или 54,5 %, субвенции – 48 535 млн рублей, или 82,3 %, иные межбюджетные трансферты – 3 210 млн рублей, или 72,7 %.

Остальные 2% приходится на МБТ внебюджетным фондам: бюджету ТФОМС – 1 098 млн рублей, или 75%, бюджету Пенсионного фонда РФ – 13 млн рублей, или 33,7 %.

Инвестиционная программа РС(Я)

По состоянию на 01.10.2022 года расходы Инвестиционной программы исполнены в сумме 38 289 млн рублей, или 49,1 % от плановых назначений.

Исполнение в разрезе источников финансирования

Отмечаем, что существует риск неполного освоения средств по итогам 2022 года по объекту «Онкологический диспансер» в рамках реализации регионального проекта «Борьба с онкологическими заболеваниями» в сумме 1 430 млн рублей (исполнение 35,4 %, или 784 млн рублей,) в случае не получения положительного заключения ФАУ «Главгосэкспертиза России» по производимой корректировке ПСД в части разделения проекта на два этапа.

Также имеется риск не исполнения бюджетных средств в сумме 98 млн рублей до конца т.г. по объекту «Физкультурно-оздоровительный комплекс с бассейном и катком в г. Якутске» при отсутствии НПА, регламентирующего предоставление субсидии на строительство спортивных объектов (исполнение отсутствует).

На 01.10.2022 года не введено в эксплуатацию 36 объектов из 42 предусмотренных к вводу в 2022 году, из них с прогнозным переносом срока ввода на 2023 год – 11 объектов (30 %).

Таким образом, существует риск не полного освоения бюджетных инвестиций в рамках Инвестиционной программы по итогам 2022 года, аналогично прошлогодней ситуации (исполнение ИП за 2021 год – 82,6 %).

Дорожный фонд РС(Я)

Исполнение прогнозных назначений источников формирования Дорожного фонда РС(Я) за 9 месяцев т.г. составляет 6 882 млн рублей, или 81 % от плана. Кассовое исполнение расходов Дорожного фонда РС(Я) составило 5 657 млн рублей, или 60,6 % от плана, в том числе на автомобильные дороги регионального и межмуниципального значения – 3 243 млн рублей, или 58,4 %, предоставление межбюджетных трансфертов муниципальным образованиям РС(Я) – 1 717 млн рублей, или 64,2 %, безопасность дорожного движения – 80 тыс. рублей, или 31,3 % от плана, предоставление субсидии юридическим лицам – 617 млн рублей, или 73,3 %.

Отмечается отсутствие исполнения по оснащению системами автоматического контроля и выявления нарушений правил дорожного движения на автомобильных дорогах общего пользования на территории РС(Я), в том числе проектно-изыскательские работы (план 64 млн. рублей).

Анализ исполнения контрактуемых расходов

Фактическое исполнение контрактуемых расходов за январь–сентябрь т.г. составило 36 618 млн рублей, или 47,3 % доведенных до ГРБС ЛБО.

В общем объеме исполненных расходов по госконтрактам наибольший удельный вес приходится на группы видов расходов «Капитальные вложения в объекты госсобственности» -69,4 % и «Закупка товаров, работ и услуг для госнужд» – 17,8 %.

Источники финансирования дефицита госбюджета РС(Я)

За анализируемый период госбюджет исполнен с профицитом в размере 2 357 млн. рублей при утвержденном годовом дефиците в размере 34 539 млн рублей (1,9 % утвержденного ВРП).

По состоянию на 1 октября 2022 года исполнение по источникам финансирования дефицита госбюджета составило (-) 4 595 335 тыс. рублей

Программа предоставления бюджетных кредитов из госбюджета РС(Я) за январь–сентябрь 2022 года исполнена на 90,6 %, план возврата бюджетных кредитов – на 3,2%.

Государственный долг РС(Я)

За январь–сентябрь 2022 года размер госдолга республики увеличился на 2 521 млн рублей, или на 5,5 %, и на 1 октября 2022 года составил 48 073 млн рублей.

По состоянию на 1 октября 2022 года объем госдолга по госгарантиям составил 11 699 млн рублей. Случаи исполнения госгарантий РС(Я) за счет средств госбюджета отсутствуют в связи с самостоятельным исполнением принципалами обязательств по гарантиям.